功能性委员会
审计委员会
依照中华民国证券交易法及相关行政命令规定，审计委员会应由全体独立董事组成，其人数不得少于三人。审计委员会的设置符合上开法规的要求。审计委员会之运作、主要职责及年度工作重点如下：
审计委员会委员名单
依照中华民国证券交易法及相关行政命令规定，审计委员会应由全体独立董事组成，其人数不得少于三人。审计委员会的设置符合上开法规的要求。审计委员会之运作、主要职责及年度工作重点如下：
◎依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
◎内部控制制度有效性之考核。
◎依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
◎涉及董事自身利害关系之事项。
◎重大之资产或衍生性商品交易。
◎重大之资金贷与、背书或提供保证。
◎募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
◎签证会计师之委任、解任或报酬
◎财务、会计或内部稽核主管之任免。
◎由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告。
◎其他公司或主管机关规定之重大事项。
| 职称 | 姓名 | 主要经(学)历 | 目前兼任本公司及他公司之职称 |
| 召集人、独立董事 | 刘如山 | 逢甲大学银行保险系学士 台湾科技大学工业管理研究所硕士 |
宏威创业投资管理顾问有限公董事长 台湾福兴工业股份有限公司董事 合兴工业股份有限公司董事 |
| 独立董事 | 陈宇鹏 | 美国麻州州立大学塑料高分子工程研究所硕士 | 中京工业(股)公司董事长 |
| 独立董事 | 陈志成 | 大同大学化工系学士 美国 University of Missouri-Rolla 化工所硕士 美国 University of Missouri- Columlia 农业(生物)工程博士 |
大同大学 化学工程与生物科技系/研究所 教授 大同大学 创新化工与生技中心主任 |
审计委员会每季定期集会、讨论，会中邀请会计师、稽核主管及相关主管列席。内部稽核主管依据年度稽核计划定期向审计委员会提报稽核汇总报告，审计委员会亦定期对本公司之内部控制制度、内部稽核人员及其工作进行考核。审计委员会每年定期与本公司之签证会计师针对各季财务报表核阅或查核结果以及其他相关法令要求沟通事项进行交流，并就签证会计师之选任及其提供之服务进行独立性审核，有关本委员会会议召开情形如下:
113 年度审计委员会开会 6(A)次，出列席情形如下：
| 职称 | 姓名 | 实际出席次数 (B) |
委托出席次数 | 实际出席率(%) (B/A) |
备注 |
| 召集人、独立董事 | 刘如山 | 5 | 0 | 100 | |
| 独立董事 | 陈宇鹏 | 5 | 0 | 100 | |
| 独立董事 | 陈志成 | 5 | 0 | 100 |
薪资报酬委员会
薪资报酬委员会由三位独立董事组成，并由全体成员推举独立董事一人担任召集人。薪资报酬委员会成员应以善良管理人之注意，忠实履行下列职权，将所提建议提交董事会讨论： (1)订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。 (2)定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。
薪资报酬委员会委员名单
| 职称 | 姓名 | 主要经(学)历 | 目前兼任本公司及他公司之职称 |
| 召集人、独立董事 | 陈宇鹏 | 美国麻州州立大学塑料高分子工程研究所硕士 | 中京工业(股)公司董事长 |
| 独立董事 | 刘如山 | 逢甲大学银行保险系学士 台湾科技大学工业管理研究所硕士 |
宏威创业投资管理顾问有限公董事长 台湾福兴工业股份有限公司董事 合兴工业股份有限公司董事 |
| 独立董事 | 陈志成 | 大同大学化工系学士 美国 University of Missouri-Rolla 化工所硕士 美国 University of Missouri- Columlia 农业(生物)工程博士 |
大同大学 化学工程与生物科技系/研究所 教授 大同大学 创新化工与生技中心主任 |
薪资报酬委员会至少每半年召开一次常会，有关本委员会会议召开情形及每位委员的出席率，如下:
113 年度薪资报酬委员会开会 4(A)次，董事出列席情形如下：
| 职称 | 姓名 | 实际出席次数 (B) |
委托出席次数 | 实际出席率(%) (B/A) |
备注 |
| 独立董事 | 陈宇鹏 | 4 | 0 | 100 | |
| 独立董事 | 刘如山 | 4 | 0 | 100 | |
| 独立董事 | 陈志成 | 4 | 0 | 100 |